Programma 2. Werk, inkomen en onderwijs

div>We hebben € 1,7 miljoen aan hogere kosten. Op basis van de verslagleggingsvoorschriften hebben we de boekwaarde van het Hooghuis Ravenstein afgeboekt. We hebben hiervoor een verliesvoorziening gemaakt. Dit op basis van eerdere besluitvorming. De huidige locatie wordt herontwikkeld. Bij het berekenen van de grondexploitatie hebben we al rekening gehouden met de afbeking van de boekwaarde en de bijbehorende verliesvoorziening. We onttrekken het bedrag uit de algemene bedrijfsreserve van het grondbedrijf (ABR).

div>We hebben lagere kosten van afgerond € 1 miljoen en lagere inkomsten van € 714.000. Per saldo hebben we een voordeel van € 294.000. Dit wordt met name veroorzaakt door onderdeel Onderwijsachterstandenbeleid. We hebben lagere kosten gemaakt dan we hadden begroot. Het gaat om een bedrag van € 712.000, hier staat ook een lagere rijksvergoeding tegenover.
Daarnaast hebben we lagere kosten van € 166.000 bij peuteropvang. Dit voordeel bestaat vooral uit twee zaken:
- € 48.500 lagere kosten bij subsidiëring van peuterspeelzalen. Ondanks dat we bij de begroting een structureel voordeel hebben gemeld van € 70.000 hebben we nog een voordeel van € 48.000. De lagere kosten kent twee aspecten die van belang zijn: het meer doelgroepkinderen bereiken is niet gelukt en incidenteel zijn er effecten i.v.m. COVID-19. In 2020 hebben we een Peutermonitor aangeschaft en ingericht. Vanaf 2021 gaan we hiermee werken samen met de kinderopvang, de GGD en de gemeente. Doel van deze applicatie is om doelgroepkinderen sluitend in beeld te krijgen en toe te leiden naar peuteropvang en vroegschoolse educatie. Landelijke prognoses laten zien dat Oss nog geen sluitend bereik heeft. Wij verwachten dus een toename van kinderen in de peuteropvang en hebben vanaf 2021 ook het instrumentarium om hieraan gericht te kunnen werken. Dat maakt dat we deze post structureel niet verder willen verlagen.
- € 117.500 niet besteed budget t.b.v. COVID-19: Vanuit het Rijk hebben in 2020 een vergoeding van € 151.000 ontvangen voor de compensatie eigen bijdragen Kinderopvang en noodopvang. In 2020 hebben we hiervoor € 33.435 uitgegeven. De compensatie betrof de doorbetaalde eigen bijdrage kinderopvang tijdens de 1e lockdown. De vergoedingen voor de 2e lockdown van december 2020 tot 8 februari 2021 moeten nog uitbetaald worden. De tweede golf zal wel een wat hoger bedrag aan kosten laten zien dan de eerste golf (mogelijk € 50.000) omdat er meer gebruik is gemaakt van noodopvang. Onduidelijk is nog welke middelen voor 2021 worden toegekend. We stellen voor om € 50.000 over te hevelen naar 2021 voor afwikkeling kosten 2e lockdown (zie het hoofdstuk bestemming rekeningresultaat).

div>Per saldo hebben we voor inkomensregelingen een voordeel van € 0,6 miljoen Dit komt door lagere uitgaven van € 5,7 miljoen en lagere inkomsten van afgerond € 5,1 miljoen. Dit heeft de volgende oorzaken:
- BUIG: voordeel lagere kosten € 487.000. Voor 2020 was de prognose dat het bijstandsbestand zou groeien. In de programmabegroting hadden we hiervoor een tekort gemeld van € 352.000 op het rijksbudget BUIG van € 25,4 miljoen. De verwachte groei heeft zich minder doorgezet en hebben we enigszins kunnen stabiliseren. De verwachte kostenstijging in de bijstand en loonkostensubsidie is hierdoor uitgebleven. Het eindresultaat op de BUIG komt uit op een overschot van € 135.000 op het BUIG-budget, een verschil van € 487.000 ten opzichte van de (bijgestelde) programmabegroting.
- Voorziening op debiteuren: nadeel extra kosten € 75.000. € In 2020 zien we een stijging van het debiteurenbestand ofwel het saldo openstaande vorderingen op debiteuren en moeten we de voorziening dubieuze debiteuren hierop aanpassen. De totale kosten hiervan zijn € 75.000.
- Uitvoeringskosten TOZO-regeling: extra voordeel € 194.000. Voor de uitvoering van TOZO ontvangen we een vergoeding per genomen besluit. In totaal ontvangen we naar verwachting ongeveer € 1.175.000 voor de uitvoering. Doordat het gelukt is de TOZO regeling in eigen beheer en met capaciteit vanuit ondersteunende teams uit te voeren, houden we een groot deel van dit budget over. In de programmabegroting gingen we uit van € 900.000. Deze middelen zijn in de reserve Participatiebevordering gestort ten behoeve van de crisisaanpak in de komende jaren. In de cijfers van de jaarrekening zien we dat we extra overhouden op de TOZO-middelen, namelijk € 194.000. In het hoofdstuk Resultaatbestemming stellen we voor deze middelen in de reserve Participatiebevordering te storten voor de crisisaanpak in de komende jaren.
- Voorschot en toekomstige afrekening TOZO regeling: neutraal. In 2020 hebben we vanuit het Rijk een voorschot van afgerond € 16,2 miljoen ontvangen voor de financiering van de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (TOZO). Onze uitgaven aan TOZO zijn veel lager uitgevallen dan het voorschot dat we ontvangen hebben. We hebben € 7,7 miljoen niet besteed en moeten we terugbetalen aan het Rijk. Het Rijk heeft ons ruim bevoorschot. Gebleken is dat er toch nog bedrijvigheid in Oss is. Slechts de mensen die behoefte hadden aan TOZO, hebben zich gemeld.

div>We hebben lagere kosten van € 145.000 op het participatiebudget. We zien dat COVID-19 een duidelijke invloed heeft gehad op de mogelijkheden tot re-integratie en daarmee op de besteding van het Participatiebudget. Tijdens de beide lockdowns zijn trainingen, groepsessies en intensieve trajecten, zoals de kweekvijvers, grotendeels stil komen te liggen. De uitgaven op deze onderdelen zijn dus lager uitgevallen. Om de dienstverlening zoveel mogelijk door te laten lopen, hebben we steeds gezocht naar wat wel mogelijk is. Dat zie je terug in hogere uitgaven bij de onderdelen Begeleidingskosten/Jobcoaching 27+ en Jongeren. Dat komt doordat de afstand tot de arbeidsmarkt in 2020 in algemene zin is toegenomen. Dit is ook een structurele trend. We zien de doelgroep ‘verzwaren’ en we zijn ineens van hoogconjunctuur naar laagconjunctuur gegaan. Daarnaast hebben we meer gebruik gemaakt van externe jobcoaching in verband met mobiliteit in het team. Inmiddels hebben we gerichte acties ondernomen om jobcoaching toekomstgericht robuuster vorm te geven binnen de eigen formatie.

div>We hebben in 2020 € 134.000 minder kosten gemaakt voor ons minimabeleid Meedoen belangrijk dan begroot. In 2020 hebben we veel mensen bereikt, maar door COVID-19 minder dan voorgaande jaren. Door COVID-19 zijn voorzieningen als zwembaden en wijkcentra tijdelijk gesloten (geweest) met als gevolg dat we minder zwemvouchers hebben uitgegeven en minder bijdragen hebben gegeven voor sociale en culturele activiteiten.